Ületöötanud maksunõustaja Penelope Sue Fields ei leia romantika jaoks aega -- niisiis loob ta väljamõeldud armukese Raouli, et täita seda haigutavat tühimikku oma armuelus. Ent niipea, kui ta näeb ühes New Orleansi liftis lihaselist politseinikku Tony Olanot, on Penelope valmis väljamõeldud armukesest tõelise lihast ja luust mehe nimel lahti ütlema. Kui mees nüüd teda vaid märkaks.
Pahaks poisiks maskeerunud politseinik Tony Olano lihtsalt peab toda unistavate silmadega juristi märkama -- naine ei ole mitte ainult ihaldusväärne, ta on ka kahtlusalune käesolevas kriminaaljuurdluses. Ning just siis juhtub kohale vanaemalik proua Maebelle Merlin. Heatahtliku vusserdisena on proua Merlin valmis kasutama nõiakunsti, et töökas jurist ning seksikas ja tundeline seadusesilm kokku viia. Õnnetuseks aga kipub loits väga viltu vedama ning seetõttu tuleb Tonyl ja Penelopel endil leida tee vana hea armastuse juurde.